가족 간 증여세 기준 & 절세 전략

가족 간 증여세 기준 & 절세 전략

 

 

 

 

“부모 자식 간 돈을 주고받았는데, 증여세를 내야 하나요?”
“얼마까지 주면 세금이 안 붙나요?”
“미리 증여하면 절세가 되나요?”

요즘 가족 간 자산 이전이 많아지면서 증여세 신고와 절세 전략에 대한 관심도 높아지고 있습니다.

이번 글에서는 2025년 최신 증여세 비과세 기준과 함께 가족 간에 자산을 이전할 때 주의할 점, 절세 노하우까지 체계적으로 정리해드리겠습니다.

 

 

 

 

 

가족 간 증여세란 무엇인가요?

 

1. 가족 간 증여세란 무엇인가요?

증여세는 무상으로 자산을 이전받았을 때 발생하는 세금입니다.
부모가 자녀에게 돈을 주거나, 부부 사이에 부동산을 넘길 때도 일정 금액 이상이면 세금 신고와 납부가 필요합니다.

특히 국세청은 가족 간 자금 거래를 집중 조사하고 있기 때문에 세금이 면제되는 기준을 명확히 알고 있어야 합니다.

 

 

 

 

2025년 가족 간 증여 비과세 한도

2. 2025년 가족 간 증여 비과세 한도

증여세는 일정 금액까지는 **세금이 부과되지 않는 비과세 한도**가 존재합니다.

증여자 → 수증자	비과세 한도	신고 필요 여부
부모 → 자녀	10년간 5,000만 원	초과 시 신고 필수
미성년 자녀	10년간 2,000만 원	초과 시 신고
배우자	10년간 6억 원	초과 시 신고
손자녀, 조부모 등	1천만 원	초과 시 신고

✔️ 비과세 한도는 10년 기준으로 계산되며, 합산 증여 금액이 기준을 초과하면 **초과분에 대해서만 세금이 부과**됩니다.

 

 

 

증여세율 구조

3. 증여세율 구조 (2025년 기준)

증여세는 누진세 구조로, 금액이 클수록 세율도 올라갑니다.

증여재산가액	세율	누진공제
1억 이하	10%	-
5억 이하	20%	1,000만 원
10억 이하	30%	6,000만 원
30억 이하	40%	1억 6,000만 원
30억 초과	50%	4억 6,000만 원

📌 예시: 부모가 자녀에게 1억을 증여 → 1억 – 5,000만 원(공제) = 5,000만 원
→ 10% 세율 적용 → 세금 500만 원

 

 

 

 

 

가족 간 증여 절세 전략 Best 5

4. 가족 간 증여 절세 전략 Best 5

세금을 아끼기 위해서는 미리 준비하고 구조를 잘 짜는 것이 핵심입니다.

• ① 10년 주기 분할 증여: 5천만 원씩 나눠서 증여하면 무세
• ② 부부 공동명의 활용: 배우자에게 먼저 증여하면 총 한도 11억 활용 가능
• ③ 자녀 명의 계좌로 이체 기록 명확히
• ④ 소득이 있는 자녀에게만 송금 → 생활비 가장으로 추정 줄임
• ⑤ 미성년 자녀 교육비 직접 지급: 과세대상 아님 (단, 증빙 필요)

💡 절세는 세금 회피가 아닙니다. 합법적 범위 내에서 세부담을 줄이는 지혜입니다.

 

 

 

 

증여 신고 방법 및 팁

5. 증여 신고 방법 및 팁

증여세는 **증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내**에 국세청 홈택스 또는 세무서에서 신고해야 합니다.

증여세 신고 시 필요 서류:

• 신분증, 통장 사본
• 증여계약서 (작성 권장)
• 재산명세서 (부동산, 예금 등)

✔ 신고 없이 넘어가면 세금 + 가산세 + 이자까지 부과될 수 있습니다.

 

 

 

 

6. 마무리 – 가족 간 돈 거래, 증여로 보일 수 있습니다

요즘 국세청은 자녀 계좌에 들어간 수상한 자금 흐름을 적극 추적하고 있습니다.

📌 그래서!

• 돈을 주는 목적이 명확해야 하고
• 자녀의 소비/거래 내역과 연결돼야 하며
• 정기적·고액의 송금은 반드시 기준을 따져야 합니다

자녀의 내 집 마련, 사업자금, 결혼자금... 가족을 돕는 마음을 **과세로부터 안전하게 지키는 것**, 그게 바로 오늘 정리한 가족 간 증여세 절세 전략입니다.